FR0600 ir i.SAF neatitikimas: ką daryti, kai deklaracija „priimta su trūkumais“

Jei FR0600 statusas „Dokumentas priimtas su nustatytais trūkumais“, VMI rado skirtumą tarp deklaruoto pardavimų PVM ir i.SAF išrašomų sąskaitų. Palyginami FR0600 laukeliai 29, 30 ir 31 su i.SAF. Trūkumus paprastai reikia pašalinti per 10 dienų nuo pranešimo – pataisyti deklaraciją ar registrą arba pridėti paaiškinimą, kodėl skirtumas teisėtas.

Tai ne tas pats kaip atmesta deklaracija. Dokumentas priimtas, bet su žyma, kad duomenys nesutampa. Palikti „paskui“ – rizikuoti paklausimu ir delspinigiais. FR0600 terminą (25 d.) žr. atskirame straipsnyje; i.SAF registrai – iki kito mėnesio 20 d.

Kodėl taip nutinka

• FR0600 pateikta anksčiau nei i.SAF. Trūkstant registro VMI gali pažymėti trūkumus; pateikus i.SAF deklaracija vertinama iš naujo.
• Kreditiniai, avansai, laikotarpių ribos – sąskaita i.SAF viename mėnesyje, PVM – kitame.
• Pataisytas vienas, ne abu – pakeistas registras, o FR0600 palikta sena, arba atvirkščiai.
• Eksportas, ES tiekimas ar neapmokestinami sandoriai, kurie į registrą ir deklaraciją patenka skirtingai.

Ką daryti gavus pranešimą

1. Pranešime VMI nurodo, kokia suma deklaruota FR0600, kokia – i.SAF, ir koks skirtumas. Pradėkite nuo tų skaičių, ne nuo viso mėnesio iš naujo.
2. Sulyginkite išrašomų sąskaitų registrą su FR0600 29–31 laukeliais.
3. Jei klaida registre – tikslinkite i.SAF; jei deklaracijoje – teikite patikslintą FR0600.
4. Jei skirtumas paaiškinamas – pridėkite paaiškinimą prie deklaracijos, kaip nurodo VMI.
5. Palaukite pakartotinio vertinimo. Statusas turėtų pasikeisti į „Dokumentas priimtas“, jei duomenys jau sutampa.

Kaip to išvengti keliems klientams

Taisyklė paprasta: pirmiau i.SAF (iki 20 d.), tada FR0600 (iki 25 d.). Apskaitos įmonėje sunku pamatyti, kuri įmonė jau turi abu, o kuri – tik deklaraciją su trūkumų žyma. Tokie laiškai skęsta tarp eilinių patvirtinimų.

Kiti i.MAS laiškų tipai – žinyne.

Žymeklis atpažįsta FR0600 ir i.MAS pranešimus ir rodo juos prie konkretaus kliento. Statusas „su trūkumais“ nelieka tik laiške bendroje dėžutėje – matote, kuriai įmonei reikia taisyti, kol dar nesibaigė 10 dienų.